עיקרי הרפורמה 2025

פלייר עיקרי הרפורמה 2025
הפטור ממס על קצבאות פנסיה יגדל בהדרגה משנת 2025 עד 2028.
כיום שיעור הפטור עומד על 52% מהקצבה המזכה (9,430 ₪ בחודש), כלומר פטור של עד 4,904 ₪ בחודש.
מתווה העלייה בפטור: ינואר 2025: עלייה ל-57% (פטור של עד 5,375 ₪)
ינואר 2026: עלייה ל-57.5% (פטור של עד 5,422 ₪)
ינואר 2027: עלייה ל-62.5% (פטור של עד 5,893 ₪)
ינואר 2028: השלמת הרפורמה – 67% (פטור של עד 6,318 ₪)
אפשרויות ניצול הפטור:
פטור חודשי על הקצבה השוטפת.
היוון הפטור למשיכה חד-פעמית (בכפוף לקצבה מזערית של 5,012 ₪).
שילוב בין שתי האפשרויות.
קבלת הפטור: יש להגיש טופס 161 ד' ("קיבוע זכויות") לפקיד שומה.
מדובר בהחלטה בלתי הפיכה – מומלץ להתייעץ עם מומחה פרישה.
מי שכבר מנצל את הפטור צריך לפנות לפקיד שומה לעדכון הגדלת הפטור.
חשיבות תכנון נכון: ניצול מושכל של הפטורים יכול להשפיע משמעותית על ההכנסה הפנויה בגיל הפרישה.